独立董事与稽核主管沟通情形摘要

  1. 每会计年度终了前会将次一年度稽核计画提报董事会决议。
  2. 内部稽核依年度稽核计画进行查核，并于查核结束日之次月底前将内部稽核报告提交独立董事审阅，独立董事审阅后若有疑问或指示，会向稽核主管询问或告知。
  3. 每季会于董事会报告稽核计画执行情形。
  4. 本公司内部控制制度有效性之考核及内部控制度声明书提报审计委员会审议。
  5. 独立董事与稽核主管每年至少五次会议。
日期 性质 沟通主题内容 独立董事建议及结果
114/2/27 董事会会前会 内部稽核执行情形报告、113年度内控明书 无意见
114/4/30 董事会会前会 内部稽核执行情形报告 无意见
114/7/30 董事会会前会 内部稽核执行情形报告 无意见
114/10/29 董事会会前会 内部稽核执行情形报告 无意见
114/12/24 董事会会前会 内部稽核执行情形报告、115年年度稽核计划 无意见

独立董事与会计师沟通情形摘要

独立董事与会计师每年至少二次会议，会计师就本公司年度财务报表查核相关事项进行重点说明，并针对近期法令修正适用事项进行讨论及沟通。

日期 性质 沟通主题内容 沟通方式 独立董事建议及结果
114/2/27 独董交流会 年度查核总结 书面往来文件 无意见
114/4/30 董事会后会议 审计品质指标资讯及国际会计师职业道德守则修订之沟通 会议简报（口头） 无意见
114/12/24 独董交流会 年度查核规画 书面往来文件 无意见