审计委员会之目的

为建立本公司良好公司治理制度、健全监督功能及强化管理机能，爰依「公开发行公司审计委员会行使职权办法」第三条，于109年6月成立审计委员会。本委员会之运作，以下列事项之监督为主要目的：

公司财务报表之允当表达。

签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。

公司内部控制之有效实施。

公司遵循相关法令及规则。

公司存在或潜在风险之管控。

审计委员会之职权

一、依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。

二、内部控制制度有效性之考核。

三、依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交

易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。

四、涉及董事自身利害关系之事项。

五、重大之资产或衍生性商品交易。

六、重大之资金贷与、背书或提供保证。

七、募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。

八、签证会计师之委任、解任或报酬。

九、财务、会计或内部稽核主管之任免。

十、年度财务报告及半年度财务报告。

十一、其他公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会成员

召集人	委员	委员
蔡明堂	陈秋月	林财池

112 年度審計委員會工作重點

一、审阅财务报告：111年年度財務報告及112年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢，認為尚無不符。

二、法规遵循：依现行法令规章订定及修订。

三、重大之资金贷与、背书或提供保证：审议子公司间资金贷与案。

四、考核内部控制制度之有效性：依现行法令规章订定及修订。

112 年度運作情形

日期	期别	议案内容	审计委员会决议结果	意见处理
112/3/3	第1屆第16次	111年度財務報表及營業報告書	无异议照案通过	不适用
		111年度虧損撥補案	无异议照案通过	不适用
		本公司拟以资本公积发放现金案	无异议照案通过	不适用
		本公司111年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案	无异议照案通过	不适用
		修訂「公司治理實務守則」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「永續發展實務守則」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「董事進修推行要點」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		本公司签证会计师之独立性及适任性评估	无异议照案通过	不适用
		本公司签证会计师之委任及公费审查	无异议照案通过	不适用
		本公司更換簽證會計師案	无异议照案通过	不适用
		拟资金贷与子公司律胜科技(苏州)有限公司	无异议照案通过	不适用
		孙公司旭灿（苏州）光电有限公司拟资金贷与子公司律胜科技(苏州)有限公司展延案	无异议照案通过	不适用
		擬預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services)	无异议照案通过	不适用
112/4/28	第1屆第17次	112年度第一季合併財務報告	无异议照案通过	不适用
112/6/21	第2屆第1次	擬推選第二屆審計委員會之召集人	无异议照案通过	不适用
112/8/10	第2屆第2次	112年度第二季合併財務報告	无异议照案通过	不适用
		修訂「薪酬委員會運作之管理」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「印鑑管理辦法」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「處理董事要求之標準作業程序」部分條文案	无异议照案通过	不适用
112/10/31	第2屆第3次	112年度第三季合併財務報告	无异议照案通过	不适用
		修訂「財產管理辦法」部分條文案	无异议照案通过	不适用
		修訂「資金貸與他人作業程序」部分條文案	无异议照案通过	不适用
112/12/27	第2屆第4次	本公司113年度稽核計劃案	无异议照案通过	不适用
		訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案	无异议照案通过	不适用
		修訂「公司治理實務守則」部分條文案	无异议照案通过	不适用

112 年度出席狀況

姓名	3月8日	4月28日	7月29日	10月28日	12月23日
蔡明堂	◎	◎	◎	◎	◎
林财池	◎	◎	☆	◎	☆
陈秋月	◎	◎	◎	◎	◎

注：◎亲自出席，☆委托出席，＊未出席

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审计委员会组织规程.pdf

審計委員會 ( Cloned )